Formation - Fiscalité des entreprises : résultat fiscal, TVA et CET - Business MOOC

Pour établir les comptes d'une entreprise, il est nécessaire de bien maîtriser les règles fiscales.Cette formation vous permettra de calculer le résultat fiscal de l'entreprise, d'établir les principales déclarations et d'effectuer les principaux contrôles.Ce Business mooc est composé de 5 modules, parmi lesquels 4 traitent chacun d'une thématique spécifique portant sur les mécanismes de la fiscalité appliquée à l'entreprise en matière d'IS, de TVA ou de Contribution Économique Territoriale (CET). Le 5ème module est dédié à une classe virtuelle avec l'expert afin d'échanger sur les éventuels points de difficultés rencontrés.Par son format 100 % en ligne, en mode e-learning, cette formation s'échelonne sur une période de 5 semaines, vous permettant d'avancer à votre rythme et selon vos disponibilités.Elle se termine par un quiz final de validation vous permettant d'obtenir une attestation de réussite.

Objectifs et compétences visées de la formation

Résoudre les principales difficultés fiscales de la clôture et sécuriser ses pratiquesExaminer les mécanismes de la fiscalité appliquée à l’entreprise en matière d’IS, de TVA ou de Contribution Économique Territoriale (CET)Se conformer aux différentes obligations fiscales non déclaratives (FEC, Piste d'audit fiable)Établir et contrôler les principales déclarations fiscales
Programme

E-Start

Comment suivre votre Business MOOC ?
Le Business MOOC est une formation totalement dispensée en ligne et donc 100% digitale :
Suite à votre inscription, vous recevrez un e-mail avec un lien Internet pour vous connecter à la plateforme Unow
Vous pouvez participer à votre Business MOOC du lieu de votre choix, sur votre ordinateur, votre tablette ou votre téléphone
Chaque semaine, vous accédez à une nouvelle séquence de formation
Chaque séquence comprend notamment :
Des ressources pédagogiques à consulter : vidéos, fiches pratiques, infographies, articles, etc.
Un sujet de discussion et des cas pratiques
Un quiz pour évaluer vos connaissances et délivrance d'une attestation de réussite
Durant toute sa durée, vous avez accès à un forum pour poser vos questions à l'intervenant
Le Business MOOC se finalise par un quiz de validation à l'issue duquel vous obtenez une attestation de réussite

Programme de cette formation

SEMAINE 1

Déterminer le résultat fiscal (E-learning)

Les charges non déductibles et les produits non imposables
Le feuillet 2058-A : passer du résultat comptable au résultat fiscal
Les autres pages de la liasse fiscale
Les bases de l’intégration fiscale
Les principaux retraitements dans le cadre de l’intégration fiscale
Activités :
réviser de façon ludique : du résultat comptable au résultat fiscal
construire un tableau synoptique des typologies de convention d’intégration fiscale et leurs conséquences comptables et financières
quiz : le résultat fiscal
SEMAINE 2

Réaliser les autres obligations fiscales (E-learning)

S'assurer de la conformité fiscale de l'entreprise en matière de : TVA, CET et autres taxes
La TVA : territorialité et autres rappels fondamentaux
Les déclarations annexes à la TVA
Établir la déclaration de TVA : CA3
La piste d’audit fiable : une condition de déductibilité de la TVA
Le contrôle de la CFE et le calcul de la CVAE
La C3S et autres taxes
Activités :
tableau synoptique des conditions d’exigibilité et de déductibilité de la TVA
comment effectuer une DEB ou une DES
quiz : les autres obligations fiscales

Classe virtuelle de 45 minutes

Echanger et poser en direct ses questions à l'expert
SEMAINE 3

Réaliser les contrôles usuels (E-learning)

Le contrôle des déclarations de TVA : TVA collectée
Le contrôle des déclarations de TVA : TVA déductible
Le contrôle des déclarations liées à la CET
Les documentations à fournir à l'Administration fiscale : le FEC (Fichier des écritures comptables), la piste d'audit fiable
L'examen de conformité fiscale (ECF)
Activités :
construire un tableau de cadrage de la TVA
SEMAINE 4

Échanger et mettre en application (e-learning)

Cas pratique de synthèse :
faire le lien entre comptabilité et fiscalité
remplir les principales déclarations
calculer le résultat fiscal
établir la liasse fiscale
Témoignages : retours d’expériences de praticiens (responsables comptables en entreprise) sur leurs pratiques
Activités :
faire une synthèse des points d'attention en fiscalité des entreprises
quiz : le contrôle des déclarations et les vérifications de la comptabilité
SEMAINE 5

Classe virtuelle d’1h30

Échanger sur la correction du cas pratique et les points de difficultés éventuellement rencontrés
Poser en direct vos questions à l’expert
SEMAINE 6
Quiz de validation du module Fiscalité des entreprises : résultat fiscal, TVA et CET - Business MOOC

E-Coach

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant. Connectez-vous pour accéder aux ressources et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.

A qui s'adresse cette formation

Comptables – Collaborateurs en cabinet d’expertise comptable - Toute personne souhaitant évoluer vers la fonction de responsable comptable

Pré-requis de la formation

Une première expérience en clôture des comptes annuels ou avoir le niveau de l'une de ces formations :

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Une méthodologie des retraitements à opérer et d’élaboration des déclarations : mise au point sur les retraitements à effectuer et l'établissement des principaux tableaux fiscaux de la liasse

Des fiches outils pour une mise en pratique facilitée : de nombreux tableaux synoptiques téléchargeables et à réutiliser au quotidien

Une vision pratique et opérationnelle : des conseils opérationnels issus d’un intervenant praticien qui a développé une expertise en audit, expertise comptable et fiscalité et intervient notamment dans la mise en place de systèmes comptables

Les principaux retraitements fiscaux applicables à la clôture : un cas de synthèse pour identifier les discordances fiscalo-comptables et les traiter dans la liasse fiscale et les autres déclarations

Ce Business mooc peut être suivi seul ou dans le cadre d’un parcours pour obtenir le certificat de responsable comptable

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
Evaluation de la formation
L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF ServiceA froid, 40 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travailSuivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation