Formation - Résultat fiscal : approfondir et actualiser ses connaissances

Analyser les retraitements extracomptables des sociétés soumises à l'IS

Objectifs et compétences visées de la formation

À partir de cas pratiques, valider et actualiser ses connaissances pour déterminer et gérer le résultat fiscalApprofondir sa pratique de l'IS en s'exerçantIntégrer les nouveautés des douze derniers mois
Programme

E-Start

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur reçoit vos objectifs de progrès.

Programme de cette formation

Examiner la déductibilité des charges, des amortissements et des provisions

Les dispositifs restrictifs de déduction des charges financières
Cas pratique : analyser de la déductibilité de charges financières
Les provisions : lien entre comptabilité et fiscalité
Les dispositifs d'amortissements incitatifs
Les contrats en devises : fiscalisation des gains et pertes latents
Cas pratique : opérer les retraitments fiscaux sur des opérations en devises
Les autres charges non déductibles
Cas pratique : analyser la déductibiilté fiscale de diverses charges

Traiter fiscalement les opérations liées au portefeuille-titres

Les frais d'acquisition des titres de participation
Le régime mère-filiales applicable aux distribution de dividendes
La taxation des plus-values
Cas pratique : traiter fiscalement des distributions de dividendes et des acquisitions ou cessions de titres de participation

Scruter les relations intragroupe pour sécuriser les positions fiscales prises par l'entreprise

La notion d'acte anormal de gestion au sein des groupes de sociétés
Le traitement des aides et abandons de créance entre entreprises
Cas pratique : analyser la déductibilité d'opérations intragroupe

Gérer fiscalement les déficits

Le report en avant
Le report en arrière
Cas pratique : gérer le report en avant et en arrière d'un déficit

L'essentiel de l'actualité des douze derniers mois en matière d'IS

Les apports des dernières lois de finances
Les jurisprudences significatives 

E-Coach

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant :
Connectez-vous pour faciliter la mise enœuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel
Bénéficiez d'un coaching post-formation : 3 questions à l'expert, dans le mois qui suit la formation, portant sur des points abordés durant la formation

A qui s'adresse cette formation

Praticiens de la détermination de l'IS - Fiscalistes - Responsables comptables - Avocats - Experts-comptables - CAC - Leurs collaborateurs

Pré-requis de la formation

Connaissance de la détermination du résultat fiscal

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Fascicule remis : « Guide fiscal de la déclaration de résultat » (Éd. Francis Lefebvre)

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
Evaluation de la formation
L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF ServiceA froid, 40 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travailSuivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
PARIS
A DISTANCE